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Calcul d'une pension d’indépendant : combien touche un indépendant ?

Quel sera le montant de votre pension d’indépendant et comment est-il calculé ? À quel âge pourrez-vous prendre votre retraite et qu’en est-il de la pension minimum et de la pension proportionnelle ? Liantis répond à toutes vos questions sur les régimes de retraite. 

Comment est calculée votre pension ?

Votre pension est calculée sur base de votre carrière, de vos revenus professionnels et des cotisations sociales versées. Votre situation familiale joue également un rôle dans le calcul : si vous êtes marié(e), vous pouvez prétendre à une pension de ménage. Si vous êtes célibataire, vous percevrez une pension d’isolé.  

Vous bénéficiez d’une pension proportionnelle (basée sur ce que vous avez réellement épargné) ou une pension minimale. Ce sont les services des pensions qui se chargent de calculer la forme de pension la plus avantageuse pour vous.  

Pension proportionnelle

On obtient la pension proportionnelle en calculant un revenu par année prestée. Le revenu d’un trimestre de travail indépendant est égal au résultat de la formule suivante : 

  1. Le revenu net sur lequel vos cotisations sociales ont été calculées 
  2. x un coefficient représentant l’index 
  3. x 0,25/45 
  4. x 60 % (pension d’isolé) ou x 75 % (pension de ménage) 

Pension minimale et maximale pour les indépendants

Tout indépendant qui a travaillé pendant au moins 30 ans a droit à une pension minimale garantie.

Si vous prenez votre retraite au terme d’une carrière de 45 ans, vous aurez droit à une pension mensuelle minimale garantie de 1.266,37  euros (pension d’isolé) ou de 1.582,46 euros (pension minimale de ménage).

Si vous n’avez pas une carrière complète de 45 ans, vous recevrez une pension minimale proportionnelle au nombre d’années effectivement prestées. Ce montant est calculé en multipliant le montant de la pension mensuelle pour une carrière incomplète (1.266,37 euros pour les célibataires et 1.582,46 euros pour les personnes mariées) par le nombre d’années prestées, après quoi le résultat est divisé par 45.  

Plus vous travaillez longtemps, plus votre pension sera élevée.

Par exemple François et Aline sont jumeaux. Tous deux étaient indépendants. François a eu une carrière de 35 ans, tandis qu’Aline a travaillé pendant 40 ans en tant qu'indépendante. Ils prennent leur pension le même jour, mais ont chacun droit à une pension minimale différente :   En tant que célibataire, François perçoit chaque mois une pension minimale de 984,95 euros, soit (1.266,37 euros x 35 )/45.  Aline est mariée et a deux enfants. Elle a droit à une pension minimale de ménage de 1.406,63 euros, soit (1.582,46 euros x 40 )/45. 
Wettelijk pensioen zelfstandige

Votre pension totale (en tant qu'indépendant et salarié) ne peut jamais dépasser la pension minimale complète d'indépendant. Si en raison de l’application du plafond, la pension proportionnelle devait s’avérer plus avantageuse, c’est cette pension proportionnelle qui sera octroyée. 

Âge légal de la pension pour les indépendants

Vous pouvez dans tous les cas partir à la retraite à l’âge légal de la pension (65 ans, 66 ans à partir de 2025 et 67 ans à partir de 2030).

Pension anticipée pour l'indépendant

Si vous êtes indépendant et que vous souhaitez partir à la retraite avant l’âge légal de la pension, vous devez justifier d’un certain nombre d’années de travail (années de carrière). Si vous souhaitez prendre votre pension à partir de 2019, cela est possible :

  • à l’âge de 60 ans si vous pouvez justifier de 44 ans de carrière ;
  • à l’âge de 61 ans si vous pouvez justifier de 43 ans de carrière ;
  • à l’âge de 63 ans, si vous pouvez justifier de 42 ans de carrière.

Les années durant lesquelles vous avez travaillé comme salarié, fonctionnaire ou fourni des prestations à l’étranger sont, à certaines conditions, prises en compte pour ce calcul. Les années d’études assimilées ne sont pas considérées comme des années de carrière et ont uniquement un impact sur le montant de la pension.

Deux exceptions s’appliquent au régime de pension anticipée des indépendants :

  • Les personnes nées avant le 1er janvier 1956 peuvent prendre leur pension anticipée si :
    • elles peuvent justifier de 32 ans de carrière au 31 décembre 2012 ;
    • elles ont 62 ans ;
    • peuvent justifier de 37 ans de carrière à la prise de cours de la pension anticipée.
  • Les personnes nées en 1956 ou 1957 peuvent prendre leur pension anticipée si :
    • elles ont 62 ans et qu’elles peuvent justifier de 42 ans de carrière ;
    • elles ont 63 ans et qu’elles peuvent justifier de 41 ans de carrière.

Quid des années d'études ?

Vous pouvez faire compter vos années d’études pour votre pension en vous acquittant d’une cotisation de régularisation. Votre période d’études (assimilée) vous permettra alors d’obtenir une pension plus élevée. Toutefois, les années d’études assimilées ne sont pas prises en compte pour votre retraite anticipée. 

Tant les indépendants que les salariés et les fonctionnaires peuvent demander que leurs années d’études soient prises en compte pour le calcul de leur pension. La demande d’assimilation est introduite dans le régime de pension dont relève le demandeur au moment de la demande.

Dès lors, la personne qui a entamé sa carrière en tant que travailleur salarié mais a le statut d’indépendant au moment de la demande est tenue d’introduire sa demande auprès de sa caisse d’assurances sociales. Les personnes qui, au moment de la demande, n’ont pas de statut, peuvent introduire la demande d’assimilation dans le régime de pension déterminé par la qualité qu’ils ont acquise en dernier lieu.

Comment calculer votre pension ?

Le montant de votre allocation de retraite dépend de votre carrière. Une carrière complète compte 14 040 jours ouvrés à temps plein, soit 45 ans. Pour les carrières antérieures à 1984, on applique un revenu fictif et, après 1984, votre revenu réel (plafonné). Si le montant total de votre pension est inférieur à la pension minimale, le montant de votre pension sera adapté à condition que vous ayez au moins deux tiers d'une carrière complète et puissiez le prouver.  

En bref : si vous avez travaillé comme salarié et/ou comme indépendant pendant au moins 30 ans, votre pension sera au moins égale à la pension minimale pour le nombre d’années effectivement prestées. 

La pension libre complémentaire sociale offerte par Liantis vous permet d'épargner pour plus tard. Mais vous pouvez en récolter les fruits dès maintenant.

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